+7 384 320-92-12   ⋅   Новокузнецк

Как бухгалтерским фирмам соблюдать 115‑ФЗ

30 марта 2021

Выполнять требования законодательства о ПОД/ФТ должны не только банки, но и обслуживающие бухгалтерии. Собрали ответы на самые волнующие вопросы о нормах 115-ФЗ, штрафах и проверках регулятора.

Материал подготовлен по итогам Контур.Конференции «Каждый бухгалтер желает знать». Руководитель Контур.Призмы Ольга Смирнова и эксперт по комплаенс-рискам и законодательству в сфере ПОД/ФТ Светлана Кирланова рассказали об особенностях соблюдения 115-ФЗ обслуживающими бухгалтериями и аутсорсерами. Вы можете посмотреть запись брифинга.

О чем спрашивали во время брифинга

Есть ли разница между обслуживающей бухгалтерией, индивидуальным предпринимателем, оказывающим бухгалтерские услуги, и самозанятым бухгалтером?

Нет. Из статьи 7.1. Закона № 115-ФЗ следует, что перед 115-ФЗ все равны. Например, любая фирма (независимо от организационно-правовой формы), которая оказывает бухгалтерские услуги, включая даже отправку отчетности в ФНС на основании договора, автоматически становится субъектом 115-ФЗ и обязана исполнять все его требования.

Какое ведомство контролирует деятельность обслуживающих бухгалтерий в сфере ПОД/ФТ?

Регулятором обслуживающих бухгалтерий является Росфинмониторинг, поэтому бухгалтерские фирмы и аутсорсеры должны полностью исполнять рекомендации и приказы этого органа-регулятора. Потому что с проверками к ним придет именно Росфинмониторинг.

Какие сроки для регистрации на сайте Росфинмониторинга? И есть ли штрафы за отсутствие личного кабинета?

Для уже действующих обслуживающих бухгалтерий пока не предусмотрены штрафные санкции за отсутствие регистрации в личном кабинете. Но чем быстрее зарегистрироваться, тем лучше. Только что созданным организациям советую не откладывать эту процедуру и регистрироваться сразу же после получения всех документов.

Когда начнутся проверки регулятора, будут ли штрафы за невыполнение 115-ФЗ?

Пока проверки, действительно, не проводятся, но это временно. Сейчас готовится новый проект Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения. В статье 30.3. предусмотрена ответственность обслуживающих бухгалтерий за неисполнение 115-ФЗ в виде штрафов до 100 тысяч рублей. Можно предположить, что проверки начнутся в скором времени после вступления в силу новой версии КоАП, осенью 2021 года.


Другие новости

25 мая

В Экстерне есть многопользовательский режим — это несколько сервисов, которые помогают организовать работу всего коллектива в одной учетной записи. Рассказываем, как настроить совместную работу в системе в конкретных ситуациях.

25 мая

Налоговая инспекция может прислать любой организации и ИП требование — например, представить документы, что-то пояснить, уплатить задолженность или явиться в инспекцию. Этот чек-лист объяснит, как пошагово работать с требованием в Экстерне, и какие инструменты помогут выполнить все задачи правильно и в нужный срок.

22 мая

В личном кабинете Контур.ОФД есть отдельный раздел с информацией по кассам, который поможет удаленно держать кассы под контролем. В новости разъяснили, какие полезные сведения в нем есть и что нового появилось.

17 мая

С 2023 года справка по форме 182н отменена. Чтобы получить данные о размере зарплаты новых сотрудников за предыдущие два года для оплаты больничного, нужно направить запрос в СФР. Рассказываем, как сделать это в Экстерне.